💵 模块七：财务分析（应收/应付）
应收账款管理 · 应付账款分析 · 现金流监控
模块 7/10
2025年7月31日
日更新
分析维度：
整体财务
按客户
按供应商
按账期
时间范围：
本月末
本季度末
本年末
逾期阈值：
30天
60天
90天
应用筛选
重置
应收账款总额
¥125.8万
↓ 环比 -5.2%
应付账款总额
¥86.5万
↑ 环比 +3.8%
⚠️ 逾期应收占比
8.5%
⚠ 超阈值1.5%
📅 平均回款周期
42天
↓ 环比 -3天
💵 本月现金流概览
¥284.5万
现金流入
销售收入回款
¥227.3万
现金流出
采购付款+运营支出
¥57.2万
净现金流
经营性现金流
📊 应收账款账龄分析
0-30天（未到期）
¥78.5万
62.4%
31-60天（即将到期）
¥32.8万
26.1%
61-90天（逾期预警）
¥10.2万
8.1%
90天以上（严重逾期）
¥4.3万
3.4%
📋 应付账款账龄分析
0-30天（未到期）
¥58.2万
67.3%
31-60天（即将到期）
¥22.5万
26.0%
61-90天（逾期预警）
¥4.8万
5.5%
90天以上（严重逾期）
¥1.0万
1.2%
📈 应收/应付趋势图（近6个月）
应收账款、应付账款、净现金流三轴趋势
🎯 应收账款TOP10客户
应收金额TOP10客户及逾期情况
📋 应付账款TOP10供应商
应付金额TOP10供应商及账期
📋 客户应收明细表
客户名称
应收金额（万元）
应收占比
逾期金额（万元）
逾期天数
回款周期（天）
信用额度（万元）
状态
💡 财务分析洞察
💰
应收账款下降：
本月应收¥125.8万，环比下降5.2%，回款情况改善。平均回款周期42天，较上月缩短3天，资金周转效率提升。
⚠️
逾期应收预警：
逾期应收占比8.5%，超过目标阈值7%。主要集中在3家大客户，建议加强催收力度，必要时调整信用政策。
📊
现金流健康：
本月净现金流¥57.2万，经营性现金流为正。现金流入¥284.5万，流出¥227.3万，资金链安全。
📋
应付账款合理：
应付¥86.5万，环比增长3.8%，属于正常采购增长。90天以上逾期仅1.2%，供应商关系良好。